CAPÍTULO 1. SEGURIDAD EN EL NUMERARIO NACIONAL

1.1. Introducción al numerario y evolución del dinero

• Evolución histórica del dinero.
• El trueque como primera forma de intercambio de bienes y servicios.
• Limitaciones del trueque y necesidad de un medio de intercambio.
• Utilización de piezas durables como cobre, plata y oro.
• Aparición de instituciones destinadas a proteger los metales utilizados como medio de intercambio.
• Evolución desde la moneda sólida hacia el papel moneda.
• Intermediación y captación y colocación de valores comerciales.
• Billetes y títulos valores como documentos que certificaban posesión.
• Evolución del papel moneda en el mundo.

1.2. Falsificación del numerario nacional

• Concepto y problemática de la falsificación del numerario.
• Identificación de características que permiten diferenciar un billete auténtico de uno presuntamente falsificado.
• Características de seguridad incorporadas en los billetes peruanos.
• Familia de billetes de 2021.
• Fibrillas de seguridad tipo rainbow.
• Identificación visual de elementos de seguridad.

1.3. Sistemas y elementos de seguridad de los billetes peruanos

• Impresión offset.
• Impresión fluorescente.
• Tinta Gemini.
• Características visibles bajo luz ultravioleta.
• Impresión "No a registro".
• Diferencias entre impresión a registro y no a registro.
• Registro perfecto y coincidencia de elementos entre anverso y reverso.
• Impresión calcográfica.
• Número oculto.
• Microimpresión.
• Microimpresión en la denominación numérica.
• Microimpresión en la leyenda "Banco Central de Reserva".
• Microimpresión en elementos gráficos del billete.
• Imagen latente.
• Sistema OVI.
• Hilo de seguridad.
• Características de seguridad de la primera familia de billetes.

1.4. Técnica de autenticación: Toque, Mire y Gire

Toque

• Papel 100% de algodón.
• Textura del papel.
• Alto relieve característico de las impresiones.

Mire

• Marca de agua.
• Identificación del número incompleto.
• Verificación del número al observar el billete al trasluz.

Gire

• Sistema OVI.
• Cambio de color.
• Identificación del número oculto.
• Elementos visuales que se revelan al girar el billete.
• Peces en movimiento.

1.5. Historia y características de las monedas peruanas

• Historia y presente de las monedas peruanas.
• Estructura del anverso de las monedas.
• Ramas de roble o encina.
• Hojas de palma.
• Escudo Nacional de Armas del Perú.
• Leyenda "Banco Central de Reserva del Perú".
• Laurel entrelazado.
• Fecha de acuñación.
• Registro Braille en monedas de 1992 y su condición de no vigente.

1.6. Características físicas y composición de las monedas peruanas

• Denominación.
• Aleación.
• Diámetro.
• Espesor.
• Peso.
• Características del canto.
• Diferencias entre diseños anteriores y actuales.
• Moneda de S/ 0.01.
• Primera y segunda aleación.
• Moneda de S/ 0.05.
• Moneda de S/ 0.10.
• Moneda de S/ 0.20.
• Moneda de S/ 0.50.
• Moneda de S/ 1.00.
• Moneda de S/ 2.00.
• Moneda de S/ 5.00.
• Diferencias entre diseños y periodos de acuñación.
• Características de las monedas actualmente en circulación.

1.7. Retirada de monedas y tratamiento del redondeo

• Retirada de circulación de la moneda de un céntimo.
• Uso de la denominación S/ 0.01 como unidad de cuenta.
• Aplicación en operaciones contables y transacciones mediante medios de pago electrónicos.
• Redondeo de precios en operaciones en efectivo.
• Artículo 44 de la Ley N.° 29571.
• Redondeo a favor del consumidor.
• Prohibición del redondeo en perjuicio del consumidor sin aceptación expresa.
• Diferencias entre operaciones pagadas en efectivo y operaciones realizadas con tarjeta.
• Casuística de redondeo en operaciones comerciales.

1.8. Cambio de billetes deteriorados en el sistema financiero

• Procedimiento para el cambio de billetes deteriorados.
• Los 6 requisitos para el cambio de un billete.
• Autenticidad y completitud del anverso y reverso.
• Evaluación de la fracción conservada del billete.
• Requisito de conservación de más del 50% del billete.
• Número de serie completo.
• Marca de agua.
• Hilo de seguridad.
• Sistema OVI.
• Evaluación de fracciones de billetes.
• Reconocimiento de diferentes situaciones de deterioro.
• Criterios para determinar si un billete deteriorado puede ser cambiado.
• Evaluación de ejemplos y casos visuales de fracciones de billetes.
• Patrón de calidad del numerario.
• Importancia de conservar los billetes sin manchas, enmendaduras u otros elementos que los deterioren.

1.9. Identificación de falsificaciones en billetes y monedas

• Diferenciación entre marca de agua verdadera y falsa.
• Identificación del electrotipo auténtico.
• Características del electrotipo falsificado.
• Identificación de números incompletos falsificados.
• Comportamiento del sistema OVI en numerario auténtico y falsificado.
• Comparación visual entre elementos verdaderos y falsos.
• Características físicas de monedas falsificadas.
• Textura áspera y cortante.
• Irregularidades en el diseño.
• Inestabilidad o movimiento de monedas falsificadas al ejercer presión.
• Defectos estructurales de los cuños artesanales.
• Identificación de defectos transferidos a monedas imitadas.
• Consulta de autenticidad de billetes mediante número de serie.

CAPÍTULO 2. SEGURIDAD EN EL NUMERARIO EXTRANJERO

2.1. Numerario estadounidense

• Papel moneda de los Estados Unidos.
• Primera, segunda y tercera generación de billetes.
• Billetes de US$ 1, US$ 5, US$ 10, US$ 20, US$ 50 y US$ 100.
• Evolución de los billetes estadounidenses desde 1928 hasta la actualidad.
• Proceso de impresión.
• Sistema de Reserva Federal de los Estados Unidos.
• Características generales del sistema monetario estadounidense.

2.2. Elementos de seguridad del dólar estadounidense

• Composición del papel: lino y algodón.
• Calcoimpresión.
• Sistema OVI.
• Banda de seguridad 3D.
• Hilo de seguridad.
• Marca de agua.
• Microimpresión.
• Fibrillas.
• Elementos de seguridad visibles y verificables.

2.3. Técnica de autenticación del dólar: Toque, Incline y Mire

Toque

• Verificación del papel.
• Características físicas del billete.

Incline

• Observación del sistema OVI.
• Banda de seguridad 3D.
• Elementos que presentan cambios al inclinar el billete.

Mire

• Observación a contraluz.
• Marca de agua.
• Hilo de seguridad.
• Verificación con ampliación.
• Microimpresión y otros elementos de seguridad.

2.4. Datos y características relevantes del dólar estadounidense

• Incidencia de falsificación del dólar.
• Billetes con mayor incidencia de falsificación.
• Importancia internacional del dólar.
• Dólar como principal moneda de reserva.
• Participación en los mercados de divisas.
• Uso del dólar como moneda oficial en diferentes países.
• Características relacionadas con el uso y circulación de los billetes.

2.5. Numerario europeo

• Papel moneda de los euros.
• Primera serie y Serie Europa.
• Denominaciones de €5, €10, €20, €50, €100, €200 y €500.
• Evolución de los billetes desde 2002.
• Proceso de impresión.
• Características del papel.
• Banco Central Europeo y Eurosistema.
• Funciones relacionadas con la política monetaria y estabilidad de precios.

2.6. Elementos de seguridad del euro

• Papel 100% de algodón.
• Alto relieve.
• Marca de agua.
• Hilo de seguridad.
• Ventana con retrato.
• Número verde esmeralda.
• Holograma con retrato.
• Holograma con satélite.
• Identificación de elementos de seguridad mediante observación directa.

2.7. Técnica de autenticación del euro: Toque, Mire y Gire

Toque

• Calidad y características del papel.
• Alto relieve.

Mire

• Observación al trasluz.
• Marca de agua.
• Hilo de seguridad.
• Ventana con retrato.

Gire

• Número verde esmeralda.
• Holograma con retrato.
• Holograma con satélite.
• Cambios y efectos visuales producidos al girar el billete.

CAPÍTULO 3. ORDENAMIENTO Y SEGURIDAD DOCUMENTARIA

3.1. Retención de numerario presuntamente falsificado

• Formato de retención de falsificación de numerario.
• Importancia de documentar la retención.
• Seguridad documentaria asociada al manejo de numerario presuntamente falsificado.

3.2. Ordenamiento de billetes en moneda nacional

• Criterios para ordenar billetes.
• División superior de mayor a menor denominación.
• Ordenamiento de izquierda a derecha.
• Organización de las denominaciones.
• Ubicación y manejo de monedas mediante portamonedas.
• Organización del efectivo para facilitar su control y manipulación.

3.3. Ordenamiento de billetes en moneda extranjera

• Criterios de ordenamiento de moneda extranjera.
• División superior de mayor a menor denominación.
• Ordenamiento de izquierda a derecha.
• Organización del efectivo para su manejo seguro.
• Aplicación del criterio de ordenamiento en billetes extranjeros.

3.4. Fajado de billetes y seguridad en el traslado

• Fajado de billetes.
• Concepto de lomo.
• 10 billetes como conformación de un lomo.
• 100 billetes como conformación de un fajo.
• 1 000 billetes como conformación de un ladrillo.
• Utilización de estas agrupaciones para el transporte seguro de documentos valorados.
• Cajones y caja buzón.
• Bolsas de seguridad para valijas.
• Seguridad en el traslado y custodia del numerario.

CAPÍTULO 4. CONCLUSIONES Y PRINCIPALES ASPECTOS DE SEGURIDAD

4.1. Principales diferencias de seguridad entre numerarios

• Sistema OVI en billetes de dólares.
• Comportamiento de las fibrillas de los dólares bajo luz ultravioleta.
• Comportamiento de las fibrillas de los euros bajo luz ultravioleta.
• Sistema OVI en billetes de mayor denominación de la primera serie de euros.
• Diferencias de dimensiones entre dólares, soles y euros.
• Características de la marca de agua del billete de US$ 5.
• Comparación de los principales elementos de seguridad estudiados.

4.2. Integración de conocimientos

• Reconocimiento de elementos de seguridad del numerario nacional.
• Reconocimiento de elementos de seguridad del numerario extranjero.
• Aplicación de las técnicas de autenticación estudiadas.
• Identificación de diferencias entre numerario auténtico y presuntamente falsificado.
• Aplicación de criterios de seguridad en el manejo, ordenamiento y conservación del efectivo.